Viager Financier

Pas de biens immobiliers mais un capital ? Alors optez pour le viager financier.

Calculs ViagersLe principe

Il permet aux retraités jouissant d’un capital de s’assurer un revenu supplémentaire :

  • Le souscripteur, aussi nommé le crédirentier, verse ainsi son capital à une compagnie d’assurance, appelée débirentier. En contrepartie, ce dernier lui verse une somme d’argent sous forme de rente viagère et ce jusqu’à sa mort.
  • Le capital sera versé en une seule fois une fois le contrat signée. Cédé à la compagnie d’assurance, celle-ci s’engage à verser une rente en retour.
  • C’est à partir du mois suivant la signature du contrat que le versement de la rente peut prendre effet.

Le viager financier est une manière sécurisée de s’assurer un revenu supplémentaire aux pensions de retraite souvent insuffisantes. C’est une bonne alternative à l’assurance vie. L’avantage par rapport à ces assurances est que le viager financier n’a pas besoin d’être souscrit moult années avant la retraite.

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Versement du viager financier

Le viager financier peut être réalisé pour une ou deux personnes, et il est possible de choisir la fréquence. La compagnie d’assurance peut ainsi verser la rente de façon mensuelle, trimestrielle ou encore annuelle et ce jusqu’au décès du crédirentier. Le montant de la rente viagère est dépendant de l’âge du souscripteur au jour du contrat et du capital versé. Chaque année la rente est revalorisée en fonction du taux technique qui est appliqué. En cas de décès du souscripteur, le capital versé est a priori perdu, sauf dans certains cas de figures (en cas de réversion précisée dans le contrat par exemple). Il est tout à fait possible de donner une réversion au conjoint, aux héritiers ou même à un tiers qui n’est pas un direct héritier. Selon les conditions du contrat, la réversion peut correspondre à 60% du montant de la rente ou à sa totalité Une garantie de réserve permettant de protéger les héritiers en cas du décès du crédirentier est également envisageable.

Viager financier & impositionRue des Impôts

Le viager financier est soumis à l’impôt sur le revenu, cependant un abattement fiscal est appliqué. 

Cet abattement fiscal varie selon l’âge du crédirentier:

  • 30% pour moins de 50 ans,
  • 50% entre 50 et 59 ans,
  • 70% pour les plus de 69 ans.

En cas de réversion au conjoint ou aux parents directs, les bénéficiaires sont exemptés de droits de succession. Les droits de succession sont appliqués en cas de réversion à un tiers n’étant ni un conjoint ni de la famille proche.